近期，养老金融领域的热点可谓此起彼伏。就在个人养老金制度落地不久，商业养老金业务试点也即将到来。近日，中国银保监会发布了《中国银保监会办公厅关于开展养老保险公司商业养老金业务试点的通知》（以下简称《通知》），决定自明年1月1日起开展养老保险公司商业养老金业务试点，试点期限暂定一年。

福建省将作为试点区域，这也意味着晋江市民也将共享商业养老金服务。那么，商业养老金业务有什么特点？与个人养老金的主要区别是什么？本周我们共同关注。

何为商业养老金

商业养老金是养老保险公司经营的新型商业养老保险业务，主要依托保险经营规则创新产品和服务，向客户提供养老账户管理、养老规划、资金管理、风险管理等服务。通知表示，探索利用多渠道开展商业养老金业务，更广泛地覆盖和触达广大人民群众，特别是新产业、新业态从业人员和灵活就业人员。

此次参与试点的养老保险公司共有4家，分别为中国人民养老保险有限责任公司、中国人寿养老保险股份有限公司、太平养老保险股份有限公司和国民养老保险股份有限公司。试点区域为北京市、上海市、江苏省、浙江省、福建省、山东省、河南省、广东省、四川省、陕西省等10个省（市）。这也意味着晋江届时也将作为试点开展商业养老金业务。

“随着专属商业养老保险、养老理财产品和特定养老储蓄等试点的开展，当前商业养老金融产品日趋完善。”业内人士表示，商业养老金试点的推进，将进一步丰富商业养老金融产品供给，满足个人多样化的养老需求。

有何特点

据了解，商业养老金业务主要具有以下特点：

一是账户与产品相结合。为个人建立信息管理账户，提供不同期限、风险、流动性等特征的商业养老金产品，满足客户稳健投资、风险保障、退休领取等养老需求。二是建立锁定养老账户与持续养老账户的双账户组合，兼顾锁定养老资金长期投资和个人不同年龄阶段流动性的双重需要。三是产品设计以积累养老金为主要功能，支持个人长期持续积累养老资金，并可提供一定的身故、意外伤害等附加风险保障。四是强化风险管控，建立产品托管机制，加强投资监督和估值对账，通过多种手段控制风险。五是提供定额分期、定期分期、长期（终身）年金化领取等多种领取安排。六是提供包括收支测算、需求分析、资产配置等养老规划服务，协助客户管理好生命周期内的养老风险。

与个人养老金的区别

作为一个定位为面向广大人民群众的普惠性、创新性个人商业养老金融业务，商业养老金是第三支柱养老保险的组成部分，对个人养老金制度发展具有支持和补充的作用，二者有着明显区别。

首先，个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营，实现养老保险补充功能的养老保险制度。商业养老金则是个人自愿参与，市场化、法治化运作的养老金融业务，由养老保险公司提供包括账户管理、规划顾问、产品购买、长期领取等一站式服务。

其次，国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。而个人参与商业养老金业务，不享受相关个人所得税税收优惠政策。

再者，参与门槛也有所不同。在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。而年满18周岁的个人可与养老保险公司签订商业养老金业务相关合同，通过商业养老金账户长期积累养老金。

最后，购买产品不同。个人养老金资金账户用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。商业养老金客户则可以选择购买养老保险公司提供的多种商业养老金产品。